ГлавнаяКаталог работМенеджмент, инновации → Бизнес-план (ОАО Энергия)
5ка.РФ

Не забывайте помогать другим, кто возможно помог Вам! Это просто, достаточно добавить одну из своих работ на сайт!


Список категорий Поиск по работам Добавить работу
Подробности закачки

Бизнес-план (ОАО Энергия)

БИЗНЕС - ПЛАН
на тему:
«Производство сельскохозяйственной продукции»
на ОАО «Энергия»



Выполнила:


Проверила:
Луговнина



Йошкар-Ола
2009
Содержание


Резюме 2
Общая характеристика предприятия 6
1. Описание продукции 11
2. Оценка рынка сбыта 15
3. Оценка конкурентов 17
4. Стратегия и план маркетинга 18
5. Прогноз объемов продаж 20
6. План производства 21
7. Организационный план 25
8. Юридический план 26
9. Оценка рисков 29
10. Финансовый план 32
11. Стратегия финансирования 36


Резюме


Инициатор проекта — Открытое акционерное общество «Энергия».
В рамках данного бизнес-проекта планируется организовать на предприятии Северо-Восточный ЭСР ОАО «Энергия» новый вид производства — производство зерна для комбикормов.
Общая стоимость проекта по производству фуражного зерна составит 1 012,4 тыс. руб.
Целями бизнес-плана являются:
1. Обоснование рентабельности организации сельскохозяйственного производства зерна на комбикорм на имеющихся свободных пахотных земельных угодьях и реализации данной продукции на региональном рынке.
2. Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при получении прогнозируемого урожая в инвестиционный период.
Задачами предприятия в инвестиционный период является:
- освоение технологии выращивания сельскохозяйственной продукции с целью обеспечения всего технологического процесса по производству зерна, а также реализация конечного продукта потребителю;
- внедрение и закрепление в сегменте кормов для животных на региональном рынке сбыта сельскохозяйственной продукции.
В октябре 2005 года Северо-Восточный ЭСР ОАО «Энергия» на аукционе приобрел основные производственные средства (машинно-тракторный парк) у предприятия МУП «Сернурсксельхозхимия» общей стоимостью более 1000 тыс. рублей.
Также в собственности предприятия имеется пустующий участок пахотной земли в размере 380 га. Поэтому бизнес-планом предусмотрена организация сельскохозяйственного производства на данных угодьях, с использованием имеющегося оборудования для растениеводства.
Участок пахотной земли предполагается засеивать пшеницей и рожью. Полученный урожай зерновых культур будет реализовываться потребителям в качестве комбикорма для животноводства.
Основными статьями затрат являются затраты на покупку семян, оплату труда производственного персонала, а также затраты на обслуживание и ремонт техники. Оборудование и машины закупать не нужно, так как предприятие имеет свой машинно-тракторный парк.
Персонал сельскохозяйственного производства будет набираться из квалифицированных специалистов, проживающих в данной местности (трактористов-механизаторов, обслуживающего персонала). Общая планируемая численность работающих — 16 человек.
Для реализации проекта необходимо приобрести семенной фонд в размере 60 260 руб., удобрения — на 14 019 руб., средства защиты растений — на 12 036 руб.
Необходимые производственные материалы и ГСМ на 6 мес. работы (с апреля по сентябрь) — около 100 000 руб.
Затраты на рекламу составят 3 800 руб. в год.
Затраты на оплату труда персонала составят 737 200 руб. в год.
Итого необходимо инвестиций на сумму 927 346 руб.
Потребность в оборотных средствах — 85 тыс. руб.
Общая потребность в инвестициях составляет:
927,346 тыс. руб. + 85 тыс. руб. = 1 012,346 тыс. руб.
Данный проект предполагается финансировать из собственных средств предприятия, поскольку предприятие имеет свободные средства, которые оно может инвестировать в расширение своей деятельности. По итогам деятельности за 2008 год на балансе Общества имеется нераспределенная прибыль в сумме 6 085 тыс. руб.
Планируемый объем выпуска готовой продукции составит около 18 ц/га, или 6840 ц зерна в год, на общую сумму 735,6 тыс. руб.
Рынком сбыта готовой продукции являются животноводческие комплексы и население, в первую очередь, Сернурского, Новоторьяльского, Маритурекского районов Республики Марий Эл, а также других районов. По сути, потребителями являются субъекты малого и среднего бизнеса, использующие данную продукцию для выращивания сельскохозяйственных животных (свиней, птицы и др.), а также домашние хозяйства, осуществляющие такую деятельность.
Как показывает изучение рынка, сельхозпроизводители РМЭ испытывают большие трудности с приобретением качественного комбикорма, который многим производителям приходится закупать в других регионах. Это объясняется, в первую очередь, низкой урожайностью зерна, производимого в местных хозяйствах, а также его низким качеством. В связи с этим, чтобы завоевать свою нишу на рынке, в процессе производства предполагается использовать прогрессивную технологию возделывания земель, с целью получения экологически чистой конкурентоспособной продукции.
Также с целью повышения урожайности зерновых предполагается закупать только высококачественные семена.
Конкурентоспособность продукции обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие более полного использования имеющихся земельных и производственных ресурсов.


Общая характеристика предприятия


Акционерное общество «Энергия» является Открытым акционерным обществом, учрежденным в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2001 г. №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества». Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах», постановлением Правительства Республики Марий Эл от 7 октября 2003 г. №303 «О прогнозном плане (программе) приватизации государственного имущества Республики Марий Эл на 2004 г.».
Открытое акционерное общество «Энергия» создано 11 января 2005 года путем преобразования государственного унитарного предприятия Республики Марий Эл «Энергия» и является его правопреемником по всем правам и обязательствам в соответствии с передаточным актом.
Прототипом данной компании был филиал «Энергосбыт», образованный во ГУП «Энергия» в мае 2003 года путем выделения филиалов по видам бизнеса.
Полное фирменное наименование Общества — Открытое акционерное общество «Энергия».
Сокращенное фирменное наименование Общества — ОАО «Энергия».
Место нахождения Общества — 424003, Российская Федерация, Республика Марий Эл, г, Йошкар-Ола, ул. Зарубина, 51.
Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. Общество имеет штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие средства визуальной идентификации.
Учредителем Общества выступает от имени Республики Марий Эл Министерство государственного имущества Республики Марий Эл (далее уполномоченный государственный орган исполнительной власти).
Общество является правопреемником государственного унитарного предприятия Республики Марий Эл «Энергия», зарегистрированного Государственной регистрационной палатой Республики Марий Эл 8 февраля 2002 г. за государственным регистрационным номером — 1021200752473.
Особенности правового положения Общества, предусмотренные Уставом и связанные с порядком его создания путем приватизации, действуют в отношении общества до момента, когда количество акций, принадлежащих Республике Марий Эл, составит не более 25% их общего количества. На момент учреждения Общества 100% акций Общества принадлежит Республике Марий Эл в лице Министерства государственного имущества Республики Марий Эл.
Общество создано на неограниченный срок, несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему на праве собственности имуществом. Общество не отвечает по обязательствам своих акционеров.
Численность персонала компании — 178 человек.
Имущество Общества состоит из основных и оборотных средств, а также иных активов, стоимость которых отражается на самостоятельном балансе Общества.
Цели и виды деятельности Общества
Общество является коммерческой организацией, целью деятельности которого является получение прибыли путем осуществления собственной предпринимательской деятельности.
В настоящее время ОАО «Энергия» ориентировано на работу с потребителями электроэнергии в Республике Марий Эл. Его главная функция — электроснабжение региона путем закупки электроэнергии на ОРЭМ (оптовом рынке электроэнергии и мощности) и ее дальнейшей поставки юридическим и бытовым потребителям области.
В составе ОАО «Энергия» функционируют 5 районных участков сбыта электроэнергии (УСЭЭ), которые осуществляют продажу электрической энергии и сбор денежных средств потребителям 14 административных районов Республики Марий Эл, а также городов Волжск, Звенигово, Козьмодемьянск. Сеть участков сбыта охватывает всю территорию республики.
Согласно Уставу, основными видами деятельности Общества являются:
- производство, передача, распределение и реализация населению и другим группам потребителей электрической и тепловой энергии;
- покупка, преобразование, распределение и реализация тепловой и электрической энергии, в том числе из собственной выработки;
- эксплуатация паровых и водогрейных котлов;
- передача, распределение газа, эксплуатация и обслуживание газового хозяйства и газовых сетей;
- эксплуатация подъёмных сооружений и кранов;
- ремонт и обслуживание теплоэнергетических объектов независимо от ведомственной принадлежности;
- деятельность по эксплуатации электрических сетей;
- эксплуатация и проведение текущего и капитального ремонта систем тепло- и электроснабжения; находящихся на балансе предприятия (отопительные котельные, тепловые пункты, тепловые и электрические сети до границ раздела, сети наружного освещения, установленных договорами), осуществление мер по экономии и рациональному использованию топливно-энергетических ресурсов, в том числе за счёт развития централизованного теплоснабжения и ликвидации неэкономичных отопительных котельных;
- ведение технического контроля за качеством строящихся и сдаваемых в эксплуатацию коммунальных энергетических объектов;
- выдача технических условий на энергоснабжение для проектирования, строительства и реконструкции объектов от источников тепловой энергии, тепловых и электрических сетей, находящихся на балансе предприятия, а также заключений по техническим условиям на проектирование и строительство данных объектов от источников тепловой энергии, тепловых и электрических сетей, находящихся на балансе других предприятий и организаций,
- приёмка, в установленном порядке, на баланс предприятия от других предприятий и организаций отопительных котельных, тепловых и электрических сетей, трансформаторных подстанций, сетей наружного освещения и газовых сетей, а также приёмка на техническое обслуживание и ремонт стационарных электроплит, установленных в жилых домах;
- изготовление и техническое обслуживание газосветных вывесок и рекламных цветоустановок, осветительных приборов;
- изготовление котельных агрегатов, электрооборудования, специального и нестандартного оборудования и запасных частей;
- разработка и осуществление мероприятий по дальнейшему развитию производственных баз для повышения уровня эксплуатации и ремонта энергетического оборудования;
- производство и монтаж любых видов изоляционных материалов;
- эксплуатация и обслуживание внутридомовых инженерных сетей;
- производство строительных материалов и товаров народного потребления;
- организация надзора за экономным и рациональным использованием тепловой и электрической энергии коммунально-бытовыми и иными потребителями, присоединёнными к сетям предприятия;
- торгово-закупочная деятельность;
- перевозка грузов, людей автомобильным транспортом;
- иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации.
С 1 января 2006 года ОАО «Энергия» приняло функции по сбыту электрической энергии от ГУП «Энергия». Такое решение было обусловлено необходимостью исполнения Закона РФ №131 «Об электроэнергетике», предписывающему с 1 апреля 2006 года разделение функций сбыта и транспортировки электроэнергии.
В соответствии с этим новыми абонентами ОАО «Энергия» стали более 1200 юридических лиц и около 32 тысяч физических лиц (население), расположенных во всех райцентрах РМЭ. Результатом проведенных преобразований стало повышение надёжности и улучшение качества энергоснабжения потребителей региона, сокращение управленческих расходов, сдерживание темпов роста тарифов на электроэнергию. Кроме этого, были приняты на обслуживание абоненты ряда промышленных и сельскохозяйственных предприятий РЖД, ЖКХ и т.п.
Сегодня клиентская база ОАО «Энергия» составляет: около 74 тысяч потребителей — физических лиц и более 2 тысяч потребителей — юридических лиц.
Республика Марий Эл является энергодефицитной, поэтому весь объем электроэнергии ОАО «Энергия» закупает на ОРЭ (оптовом рынке электроэнергии и мощности). В 2008 году объем реализации электроэнергии ОАО «Энергия» в РМЭ составил 66 459 тыс. рублей.
Наибольшую часть в структуре энергопотребления занимает промышленная отрасль — 65%. По отрасли «транспорт и связь» полезный отпуск составляет 7% от общего энергопотребления, по отрасли «прочие» — 23%, по отрасли «сельское хозяйство» — 3%.
Северо-Восточный электро-сетевой район (ЭСР) ОАО «Энергия» (Сернурский филиал ОАО «Энергия») занимается обслуживанием северо-восточных районов Республики Марий Эл.
Местонахождение: РМЭ, п.Сернур, ул. Набережная, 1. Тел. 9-81-46.
Северо-Восточный ЭСР ОАО «Энергия» имеет лицензию электролаборатории, производящей испытания и измерения параметров электрооборудования и электроустановок на территории РМЭ (до и выше 1000 В).




1. Описание продукции


Основная продовольственная культура Поволжья — пшеница, за счет которой формируется более 80% товарной продукции и прибыли, полученной от реализации зерна. Производство зерна занимает ведущее положение в экономике растениеводства и всего сельского хозяйства. На зерновые культуры приходится 50% пашни и 60% всех площадей посевов в РМЭ.
На долю Поволжского экономического района в валовом производстве зерна приходится 20-24%. В 2008 г. реальная урожайность зерновых культур в сельскохозяйственных предприятиях составила 19,3 ц/га.
Организация производства зерна — это система мер, направленных на создание оптимальных условий для роста и получение высоких урожаев зерновых культур. Почти все основные рабочие процессы в зерновой отрасли полностью механизированы, однако важно проводить их в оптимальные сроки.
Большое значение в повышении эффективности производства зерна имеет применение интенсивных технологий, дающих огромный эффект.
Интенсивная технология предполагает применение полного комплекса агротехнических, организационно-экономических мер, позволяющих получать высокие урожаи при любых погодных условиях. Она предполагает высокую концентрацию материально-технических ресурсов на возделывание культур, посев высококачественными семенами, внесение научно-обоснованных норм удобрений, эффективных средств защиты растений, точное соблюдение сроков и последовательности проведения сельскохозяйственных работ.
Сущность интенсивной технологии состоит в размещении посевов по лучшим предшественникам в системе севооборотов, возделывание высокоурожайных сортов с хорошим качеством зерна, высоким обеспечением растений элементами минерального питания с учетом их содержания в почве, применении азотных удобрений в период вегетации, интегрированной системы защиты растений от сорняков, вредителей и болезней, современном и качественном выполнении всех технологических приемов, направленных на защиту почв от эрозии. Целью интенсивной технологии является существенный рост урожайности и повышения качества зерна.
Для получения высоких урожаев зерна необходимо использовать высококачественный семенной фонд. Закупку семян для посева зерновых предполагается осуществить у ведущих агропромышленных предприятий, таких, как ОАО «Мичуринец» (Нижегородской обл.), в котором производство качественных семян зерновых культур переведено на индустриальную основу. Данное предприятие, входящее в систему семеноводства РФ, выращивает семена на высоком агрофоне при строгом соблюдении сортовой агротехники.
Также для улучшения урожайности необходима ресурсная обеспеченность сельскохозяйственного производства для улучшения интенсивной технологии возделывания этой культуры. Так, исследовании показывают, что при выращивании мягкой яровой пшеницы без применения удобрений и средств защиты растений в среднем за 12 лет урожайность ее не превысила 11,8 ц/га, а с их применением — она достигла 21,5 ц/га.
Также наряду с повышением урожайности зерновых применение удобрений и средств защиты растений способствует существенному увеличению содержанию в зерне белка и клейковины, что важно для использования ее в качестве корма для животных, а также устойчивости производства высококачественного зерна сильной пшеницы по годам.
В технологии производства зерна выделяют два основных периода работы: 1. подготовка почвы и посев; 2. комплекс работ по уборке урожая (60-70% всех трудовых затрат).
Подготовка почвы включает основную обработку — лущение стерни, вспашку и безотвальную обработку, и предпосевную обработку.
Лущение стерни проводится дискование лущильниками ЛД-20, ЛД-10 на глубину 4-8см, в агрегате с трактором ДТ-75. Вспашка и безотвальная обработка предназначена для того, чтобы создать благоприятные условия для накопления влаги, питательных веществ в почве, развитие корневой системы растений. Для выполнения этих работ используют плуги в агрегате с трактором ДТ-75, МТЗ-80.
Предпосевную обработку почвы (боронование, шлейфование, культивацию, дискование, прикатывание) организуют так, чтобы она была выполнена за возможно короткий промежуток времени. На этих работах используют бороны БЗТС, ЗБЗТУ-1, БЗСП-21 с тракторами ДТ-75, К-700 с помощью сцепок. На культивации применяют как гусеничные, так и колесные трактора с культиваторами КПГ, КПГ-4.
Посев зерновых культур в общих затратах труда занимают 10-15%, но его важно проводить в самые сжатые агротехнические сроки. Перед севом поле разбивают на загоны, ширина загона должна быть кратка ширине захвата предпосевного агрегата. Загрузка семенами сеялок осуществляется вручную. Сев зерновых культур проводится сеялками СЗП-3,6 в агрегате с тракторами К 700, ДТ-75.
Уборка урожая без потерь и в сжатые сроки — наиболее трудоемкий и ответственный процесс при производстве зерна. При этом применяют прямое комбайнирование, используя комбайны СК-5, ДОН-1500. К прямому комбайнированию приступают, когда основная масса зерна находится в фазе полной спелости. Чтобы потери были минимальными, его проводят в сжатые сроки — 5-7 дней. При подборе и обмолоте валков прямое комбайнирование организуют поточно-круговым методом. Продолжительность работ уборочных агрегатов в течение суток составляет по 15-18 часов. В этот период важно организовать посменную работу комбайнеров.
Высокая выработка на уборке достигается за счет выгрузки зерна по ходу, точной согласованности работ комбайнеров и транспортных средств. Транспортировку зерна от комбайнов осуществляют преимущественно на автомобилях ГАЗ-53.
Послеуборочная обработка зерна на току выполняют с помощью установок ЗАВ-20, ЗАВ-40.
Выбор технологической схемы уборки соломы зависит от хозяйственного назначения. Для уборки незерновой части урожая формируется специализированное звено, его состав определяют с учетом объема проделанной работы, сроков ее выполнения.
Все основные трудовые процессы при производстве зерновых культур механизированы. Вручную выполняют такие виды работ, как приготовление раствора мочевины, погрузка и разгрузка минеральных удобрений, заправка сеялок семенами.
В связи с этим, чтобы завоевать свою нишу на рынке, в процессе производства предполагается использовать прогрессивную технологию возделывания земель, с целью получения экологически чистой конкурентоспособной продукции.
Приведем калькуляцию себестоимости единицы продукции.

Калькуляция себестоимости 1 ц зерна

Статьи расходов Ед. измерения Норма расхода Цена за единицу, руб. Итого, руб.
Переменные затраты
1. Сырье и материалы
- семена зерновых 1 ц 0,16 55,06 8,81
- удобрения 1 кг 0,08 25,63 2,05
- средства защиты растений 1 кг 0,02 88,50 1,77
2. Оплата труда производственных рабочих руб. 10,85
3. Отчисления на соц. нужды руб. 3,88
4. Топливо и электроэнергия руб. 14,44
Итого 41,8
Постоянные затраты
5. Заработная плата АУП руб. 15,93
6. Отчисления руб. 5,67
7. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, амортизацию руб. 22,35
8. Прочие производственные расходы руб. 17,79
9. Затраты на рекламу руб. 4
Итого 65,74
Себестоимость 107,54
Таким образом, планируемая себестоимость производства 1 ц зерна составит 107,54 руб.
2. Оценка рынка сбыта


С отменой обязательных поставок зерна государству товаропроизводители получили возможность самостоятельного выбора каналов его реализации. Самым выгодным каналом реализации является рынок, так как его цена за тонну зерна по этому каналу выше, чем продажа его заготовительным организациям.
ОАО «Энергия» планирует реализовывать свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию с целью закрепления на управляемом сегменте рынка. В 2008 г. объем продаж фуражного зерна в Республике Марий Эл составил более 17 тыс. т.
Планируемый ОАО «Энергия» объем производства зерновых составит 6,84 т в год. Таким образом, с учетом деятельности ОАО «Энергия», общий объем реализации фуражного зерна на республиканском рынке в ближайшем будущем составит около 17110 т в год, что означает, что фирма претендует на долю местного рынка в размере около 0,4%. Доля предприятия вполне реально занять эту рыночную нишу и закрепиться на ней. Этому способствует устойчивое повышение спроса на продукцию животноводства в РМЭ и за ее пределами (до 2-7% в год).
Расширению сбыта зерна путем развития межрегиональных связей способствовало бы налаживание информационной сети данных о состоянии зернового рынка, спроса и предложения на нем.
Так как предприятие намерено самостоятельно организовать реализацию своей продукции, оно может ограничить на этом рынке деятельность различного рода посреднических структур, и за счет этого предложить потребителям цену ниже рыночной.
Рынком сбыта готовой продукции являются животноводческие комплексы и население, в первую очередь, Сернурского, Новоторьяльского, Маритурекского районов Республики Марий Эл, а также других районов. По сути, потребителями являются субъекты малого и среднего бизнеса, использующие данную продукцию для выращивания сельскохозяйственных животных (свиней, птицы и др.), а также домашние хозяйства, осуществляющие такую деятельность.

3. Оценка конкурентов


Как показывает изучение рынка, сельхозпроизводители РМЭ испытывают большие трудности с приобретением качественного комбикорма, который многим производителям приходится закупать в других регионах. Это объясняется, в первую очередь, низкой урожайностью зерна, производимого в местных хозяйствах, а также его низким качеством.
В северо-восточном районе РМЭ, где ОАО «Энергия» предполагает реализовывать свою продукцию в первую очередь, существуют 15 больших сельскохозяйственных предприятий (совхозы, кооперативы, артели и др.), а также мелкие фермерские хозяйства.
Комбикорм из фуражного зерна производит только половина крупных хозяйств, так как его производство зачастую является убыточным в связи с плохими урожаями, нехваткой средств на закупку качественного семенного материала, на обновление парка техники, на достойную оплату труда рабочих.
Поэтому большая часть комбикормов, реализуемых на местном рынке, является привозной, в основном из соседних регионов, что отражается на цене продукции.
Среди основных конкурентов можно назвать совхоз им. В.И.Ленина, СХА «Сернурская», СК «Нуктужский» (РМЭ), ОАО «Сельхозпродукция», ООО «Сельпо» (Нижегородская обл.), и другие более мелкие производители.
Одно из главных различий между конкурентами — качество предлагаемой продукции и ее цена. Так, основная масса реализуемого комбикорма не выдерживает конкуренции по причине низкого качества при высокой себестоимости.
Поэтому можно предположить, что поскольку спрос на дешевый и качественный комбикорм существует большой, то продукция найдет своего потребителя.
4. Стратегия и план маркетинга


На основании описания предлагаемой к производству продукции можно сделать вывод, что применение интенсивной технологии земледелия и выращивания зерна должно обеспечить высокое качество на местном рынке, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на зерно на 15-20% ниже среднерыночных.
Как следует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт. Кроме того, месторасположение предприятия позволяет реализовывать продукцию как в республике, так и в соседних регионах.
Таким образом, маркетинговой стратегией ОАО «Энергия» является ценовая конкуренция при обеспечении высокого качества реализуемого зерна. В связи с этим фирма сможет не только закрепиться на региональном рынке, но и в последующем расширить свою нишу, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.
Существующий разброс цен на комбикорм — 160-200 руб./ц. При этом цена зависит не только от качества зерна, но и от производителя, так как в основном на рынке комбикорм привозной, из соседних регионов, и на его цену влияет стоимость перевозок.
Для того чтобы конкурировать с минимальной ценой 160 руб./ц, ОАО «Энергия» планирует установить минимальную отпускную цену (наиболее простой вариант заказа) — на 1 год не более 150 руб./ц. Данная цена позволит предприятию работать с рентабельностью не менее 20%.
Одним из основных способов продвижения нового товара на рынок будет реклама — самый мощный стимулятор спроса. ОАО «Энергия» планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:
- реклама в газете : 1/16 газетной полосы 2 раза в месяц в течение 3 мес. Затраты на этот вид рекламы составят: в месяц 800 руб.; всего 2400 руб.;
- рекламное объявление в «бегущей строке» на телевидении (в течение 1 недели): 10 сек. х 3 раза/день = 0,5 мин. в день. Стоимость — 200 руб. в день: 200 * 7 = 1400 руб.
ИТОГО: рекламные расходы составят 3800 руб.
Стратегия рекламной кампании: в течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем до полной реализации продукции необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи, с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.





5. Прогноз объемов продаж


Переход к рыночной экономике заставляет сельскохозяйственные предприятия заранее прогнозировать урожайность, качество зерна, его коммерческую себестоимость и цены предложения, обеспечивающие поступление прибыли и достижение при этом определенного уровня рентабельности.
Приведем данные о планируемом объеме производства и реализации зерновых культур на фураж на 3 года. Поскольку производство зерновых носит сезонный характер, приводятся данные в целом за год.

Предполагаемый объем реализации зерна в 2010-2012 гг.

Показатели

2010 г.
2011 г.
2012 г.
Всего
Объем производства зерновых культуры, ц 6 840 6 910 6 800 20550
Стоимость реализации, т. руб. 1 026 1 105,6 1 088 3219,6

Планируемое производство предполагает сезонный режим работы (весеннее-осенний, в зависимости от агротехнических условий возделывания культуры) при ненормированном рабочем дне.
Планируемый фонд рабочего времени — в среднем 21 день в месяц. Расчетная урожайность зерновых при использовании интенсивной технологии возделывания составит около 18-20 ц/га, при неизменной посевной площади — 380 га.
Данный прогноз учитывает и снижение урожайности зерновых вследствие плохих погодных условий.


6. План производства


Земельные угодья ОАО «Энергия» расположены в одном из лучших сельскохозяйственных районов республики.
Природные условия хозяйства характеризуются умеренно-континентальным климатом, сравнительно жарким летом и морозной с устойчивым снежным покровом зимой. Среднегодовая температура воздуха составляет +20С. Наиболее теплыми месяцами являются июль и август, холодными — январь и февраль. Среднемесячная температура самого холодного месяца — -140С, а самого теплого месяца — +18,5-190С.
Среднегодовое количество осадков 475 мм, из которых за период с температурой выше +100С выпадает 250 мм. Продолжительность безморозного периода равна 114-125 дням. Устойчивый снежный покров на полях держится в среднем 148-150 дней, средняя высота его составляет 50 см.
Преобладающее направление ветров в летний период — северное и северо-восточное, в зимний — южное и юго-восточное.
Территория хозяйства непосредственно примыкает к Марийско-Вятскому валу и имеет развитую овражно-балочную сеть. Наличие четко выраженных возвышенностей и широких низин придает рельефу землепользования вид холмисто-слабоволнистой равнины, расчлененной оврагами и балками.
Все наиболее выровненные площади с уклоном до 3-4 градусов вовлечены в пашню. В целом характер рельефа территории не создает серьезных препятствий для интенсивного ведения сельскохозяйственного производства. Характер эрозии почв в данном хозяйстве не принимает угрожающих размеров и поэтому достаточной мерой борьбы служат противоэрозионные агротехнические мероприятия.
Гидрографическая сеть на территории землепользования представлена рекой Мушка и ее притоками. Она протекает по северной части землепользования с запада на восток. Питание ее родниковое и атмосферными осадками.
Почвенный покров землепользования представлен дерново-слабоподзолистыми малогумусными слабосмытыми и слаборазмываемыми почвами средне- и тяжелосуглинистого механического состава. На сенокосах и пастбищах получили распространение дерново-карбонатные, дерново-глеевые и дерновые почвы слоистой поймы, а также комплексы дерновых овражно-болотных почв.
Землепользование предприятия компактное, протяженность с севера на юг 10 км, с запада на восток — 12 км. Расстояние до районного центра — п. Сернур составляет 35 км. Связь с районными и областным центром осуществляется по асфальтированной дороге.
К полям имеются подъездные грунтовые автомобильные дороги, они находятся в хорошем состоянии.
На предприятии имеется машинно-тракторный парк и автотранспортный цех с достаточным количеством сельскохозяйственного оборудования и транспорта.
Есть одно вместительное складское помещение, предназначенное для временного хранения готовой продукции.
Электросиловые кабельные системы здания обеспечивают достаточные энергетические мощности для работы среднемощного агротехнического оборудования, в том числе оборудования для сортировки, хранения, погрузки и очистки зерна.
Наличие вместительного складского помещения вблизи от земельных угодий (29-36 км) позволяет создать все условия для хранения готовой продукции, а наличие собственного автотранспорта позволит осуществлять его перевозку потребителям.
Отметим, что предприятие имеет возможность для найма квалифицированной рабочей силы для сельскохозяйственного производства, так как большинство жителей района заняты именно в агропромышленном комплексе.
Нет необходимости в закупке оборудования для инвестиционного проекта, так как предприятие имеет готовый машинно-тракторный парк.
Предприятие не стремится производить продукцию в неограниченных масштабах, его цель — использовать имеющиеся производственные резервы для достижения дополнительной прибыли.
Производство зерна будет начато в следующем, 2010 году. Начало подготовительных работ — в апреле-мае, начало сева — в мае-июне, уборка зерновых — в августе-сентябре (в зависимости от погодных условий).
Предполагается использовать средства на финансирование следующих операций: закупка необходимого сырья и материалов.
От того, какого качества используется посевной материал, напрямую зависит урожайность зерновых культур и соответственно валовой сбор зерна. Поэтому проектом предусматривается закупить высококачественный семенной фонд для организации посевных работ, а также необходимый минимум удобрений и средств защиты растений в соответствии с агротехническими рекомендациями.
В рамках реализации проекта необходимо закупить семена, удобрения и средства защиты растений. Калькуляция необходимых затрат на материалы приведена в таблице.

Виды сырья и материалов Ед. изм. Кол-во Цена за ед, руб. Итого, руб.
Семена зерновых ц 1095 55,06 60290,70
Удобрения кг 547 25,63 14019,61
Средства защиты растений кг 136 88,50 12036,00
Итого 86346,31

Рассчитаем величину оборотного капитала. Оборотный капитал необходим для финансирования производственных запасов, запасов НЗП, готовой продукции.





Расчет потребности в оборотном капитале


Оборотные средства Норма запаса,
дн. Число оборотов в год 2010 год
Производственные запасы
сырье и материалы 21 14 29 510
незавершенное производство 15 30 18 790
готовая продукция на складе 15 30 20 150
Денежные средства 30 16 870
Итого оборотный капитал необходимый 85320

Потребность в оборотных средствах — 85 тыс. руб.
Также будут необходимы средства для расчетов с предприятиями и организациями за поставленные нефтепродукты, горючее и смазочные материалы, электроэнергию, удобрения, семена, и на заработную плату персонала.
Для реализации проекта необходимо приобрести семенной фонд в размере 60 260 руб., удобрения — на 14 019 руб., средства защиты растений — на 12 036 руб.
Необходимые производственные материалы и ГСМ на 6 мес. работы (с апреля по сентябрь) — около 100 000 руб.
Затраты на рекламу составят 3 800 руб. в год.
Затраты на оплату труда персонала составят 737 200 руб. в год.
Итого необходимо инвестиций на сумму 927 346 руб.

Общая потребность в инвестициях составляет:
927,346 тыс. руб. + 85 тыс. руб. = 1 012,346 тыс. руб.
Инвестором выступает само предприятие, имеющее в распоряжении свободные финансовые средства в размере 6 085 тыс. руб.



7. Организационный план


При интенсивной технологии возделывания сельскохозяйственной продукции важно обеспечит правильную организацию работ, практическую подготовку специалистов и непосредственно производителей продукции. Они должны быть соответствующим образом обучены, обладать определенным минимумом знаний и навыками по управлению техникой, в совершенстве знать физиологию растений, основы агротехники.
Техническое руководство проектом, вопросы материально-технического снабжения, производства и реализации готовой продукции осуществляет заместитель директора в Сернурском филиале ОАО «Энергия».
Персонал сельскохозяйственного производства будет набираться из квалифицированных специалистов, проживающих в данной местности (трактористов-механизаторов, обслуживающего персонала). Общая планируемая численность работающих — 16 человек, из них 1 — бригадир.
В сельском хозяйстве основной формой организации труда является производственная бригада, которая наиболее полно отвечает требованиям и задачам повышения эффективности производства, создает широкие возможности для повышения производительности труда и качества продукции.
Так как процесс производства продукции состоит из нескольких разнородных циклов и имеет ярко выраженный сезонный характер, а работы производятся в строго определенные периоды, отдельные исполнители не могут специализироваться только на выполнении одних и тех же операций. В разное время они выполняют разнообразные функции, поэтому особое внимание нужно уделять организации труда — ее рациональная организация обеспечивает полное и эффективное использование трудовых ресурсов.
Поэтому в ОАО «Энергия» в качестве основной формы организации труда будет создана тракторно-полеводческая бригада. В состав такой бригады входит постоянный коллектив работников, объединенный единым производственным процессом, выполняющий своими силами весь объем работ по производству продукции и отвечающий за конечные результаты труда.
Производственную бригаду возглавляет бригадир, который подчиняется начальнику цеха по организационно-хозяйственным и производственным вопросам, а по технологическим вопросам — специалистам хозяйства.
Для выполнения тех или иных сельскохозяйственных работ по производству многолетних трав (пахота, сев, кошение, сушение, закладка на хранение и др.) организуются временные рабочие группы.
Большой эффект на посеве дает применение посевного комплекса, состоящего из пяти звеньев: по подготовке почвы, внесению удобрений, посеву, техническому и культурно-бытовому обслуживанию.

Расчет фонда заработной платы (руб.)
Персонал Численность З/п за год Фонд з/п
Бригадир 1 64000 64000
Основные рабочие (механизаторы) 9 58000 522000
Вспомогательные рабочие 6 25200 151200
Итого 16 737200

Таким образом, общие расходы на оплату труда составят 737200 руб. в год.
8. Юридический план


Полное фирменное наименование общества: Открытое акционерное общество «Энергия»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Энергия».
Место нахождения Общества — 424003, Российская Федерация, Республика Марий Эл, г, Йошкар-Ола, ул. Зарубина, 51.
Акционерное общество «Энергия» является Открытым акционерным обществом, учрежденным в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2001 г. №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества». Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах», постановлением Правительства Республики Марий Эл от 7 октября 2003 г. №303 «О прогнозном плане (программе) приватизации государственного имущества Республики Марий Эл на 2004 г.».
ОАО «Энергия» создано 11 января 2005 года путем преобразования государственного унитарного предприятия Республики Марий Эл «Энергия» и является его правопреемником по всем правам и обязательствам в соответствии с передаточным актом.
Учредителем Общества выступает от имени Республики Марий Эл Министерство государственного имущества Республики Марий Эл (далее уполномоченный государственный орган исполнительной власти).
Общество создано на неограниченный срок, несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему на праве собственности имуществом. Общество не отвечает по обязательствам своих акционеров.
Численность персонала компании — 178 человек.
Имущество Общества состоит из основных и оборотных средств, а также иных активов, стоимость которых отражается на самостоятельном балансе Общества.
Данное предприятие было создано с целью извлечение максимальной прибыли.
Предприятие является юридическим лицом, отвечает по своим обязательствам своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности.
Предприятие самостоятельно планирует свою хозяйственную деятельность и определяет перспективы развития, исходя из спроса на работы и услуги и необходимости обеспечения производственного и социального развития предприятия.
Общество реализует продукцию и услуги по ценам и тарифам, установленным самостоятельно или на договорной основе. Источником формирования финансовых ресурсов предприятия является прибыль, амортизационные отчисления, кредиты, а также другие поступления, не противоречащие закону. Прибыль после уплаты налогов, других обязательных платежей поступает в распоряжение общества.
9. Оценка рисков


Основным риском для сельскохозяйственного производства является снижение урожайности культур вследствие плохих погодных условий.
Для снижения этого риска в проекте предусмотрены следующие мероприятия:
- закупка высококачественного семенного фонда;
- использование интенсивной технологии земледелия и выращивания зерновых;
- использование новейших рекомендаций по внесению удобрений и применению средств защиты растений;
- проведение всех агротехнических мероприятий в строго установленные и кратчайшие сроки.
Применение этих мер гарантирует получение высоких урожаев даже в плохих погодных условиях.
Машинно-тракторный парк будет использоваться только в исправном состоянии, его техническое обслуживание осуществляет специальное звено рабочих. Все серьезные неисправности будут устранены заранее, перед проведением полевых работ, а мелкие технические неполадки будут оперативно устраняться.
На МТС и складе будут подключены резервные генераторы на случай отключения электроэнергии, которые уже имеются на предприятии и подключены ко всем основным цехам. Также будет закуплен дополнительный запас ГСМ для обеспечения бесперебойной работы техники.
Эти меры призваны устранить основные риски.
Также существует риск получения производственных травм рабочими. Для снижения этого риска все рабочие проходят обучение и инструктаж по технике безопасности. Кроме того, все рабочие предприятия имеют страховые полисы на случай причинения вреда здоровью.
Также возможен риск, возникающий при освоении новых технологий. Устранить данный риск возможно, проводя обучение персонала, допуская к производству только высококвалифицированных специалистов и рабочих.
Для анализа рисков по проекту применим также анкету эксперта, которая позволяет оценить риск потери вложенных средств в результате влияния различных факторов.

Экспертная оценка рисков проекта

Критерий Вес Вопрос Ответ Балл Результат
1 . Риск рынка 3,0 Как вы оцениваете 1 . Очень высокий -2
вероятность риска потери 2. Относительно высокий -1
вложенных средств в связи 3. Не могу принять 0
с проблемой сбыта решение 1 +
продукции ? 4. Низкий 2
5. Очень низкий
2. Риск 2,0 Как вы оцениваете риск 1. Очень высокий -2
качества производства продукции, 2. Относительно высокий -1
не отвечающей З.Не могу принять решение 0
требованиям по качеству ? 4.Низкий 1
5. Очень низкий 2 +
3. Риск 2,0 Как вы оцениваете риск 1. Очень высокий -2
обеспечен- ненадежного снабжения 2. Относительно высокий -1
ности производства ? З.Не могу принять решение 0
производства 4.Низкий 1 +
5. Очень низкий 2
4. Бюджетный 2,0 Как вы оцениваете риск 1. Очень высокий -2
риск остановки проекта в связи с 2. Относительно высокий -1
недостаточным З.Не могу принять решение 0 +
финансированием ? 4.Низкий 1
5. Очень низкий 2
5. Социально- 3,0 Как вы оцениваете 1. Очень высокий -2
политический социально-политический 2. Относительно высокий -1
риск риск З.Не могу принять решение 0
4.Низкий 1
5. Очень низкий 2 +
6. Природный 2,0 Как вы оцениваете 1. Очень высокий -2
риск вероятность катастроф, 2. Относительно высокий -1
которые могут привести к З.Не могу принять решение 0
потере вложенных средств 4.Низкий 1 +
? 5. Очень низкий 2
7.Экологический риск 2,0 Как вы оцениваете 1. Очень высокий -2
экологический риск 2. Относительно высокий -1 +
З.Не могу принять решение 0
4.Низкий 1
5. Очень низкий 2
8. Крими-нальный риск 2,0 Как вы оцениваете риск 1. Очень высокий -2
того, что эффективная 2. Относительно высокий -1
работа предприятия будет З.Не могу принять решение 0
невозможна вследствие 4.Низкий 1 +
каких-либо криминальных 5. Очень низкий 2
действий ?

В процессе экспертизы эксперты выбирают один из предложенных ответов на каждый из вопросов анкеты. В опросе принимали участие 3 эксперта — из числа руководителей предприятия, в графе «Результат» указан наиболее часто встречающийся вариант ответа.
Результирующий рейтинг проекта рассчитывается суммированием произведений весовых коэффициентов критериев на значение оценки (выбранного ответа). В результате мы получили средневзвешенный рейтинг проекта:
Рейтинг проекта = 1*3,0 + 2*2,0 + 1*2,0 + 0*2,0 + 2*3,0 + 1*2,0 + + ( 1)*2,0 +1*2,0 = 17
На основании полученного результата можно сделать вывод, что проект характеризуется довольно низким уровнем риска.



10. Финансовый план


Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.
Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в таблице финансовых результатов.
Финансовые показатели
Наименование показателя 2010 г. 2011 г. 2012 г.
Выручка от реализации продукции 1026000 1105600 1156000
Себестоимость реализованной продукции 735574 743101 731272
Коммерческие расходы 3900 4173 4507
Прибыль от реализации 286526 358326 420221
Прочие операционные и внереализационные доходы 0 0 0
Прочие операционные и внереализационные расходы 0 0 0
Балансовая прибыль 286526 358326 420221
Налог на прибыль 68766 85998 100853
Нераспределенная прибыль 217760 272327 319368

Таблица движения денежных средств отражает информацию, характеризующую операции, связанные, во-первых, с образованием источников финансовых ресурсов, а, во-вторых, с использованием этих ресурсов.
Движение денежных средств
Наименование показателя 2010 г. 2011 г. 2012 г.
1. Поступило денежных средств, всего 2038346 1105600 1156000
- выручка от реализации продукции 1026000 1105600 1156000
- кредиты 0 0 0
- собственные средства 1012346 0 0
2. Направлено денежных средств, всего 1012346 743101 731272
а) инвестиции, всего 85000 0 0
- инвестиции в основной капитал 0 0 0
- инвестиции в оборотный капитал 85000 0 0
б) производственные издержки, всего 927346 743101 731272
- сырье и материалы 186246 223495 268194
- оплата труда 540073 621084 714247
- отчисления на соц. нужды 197127 217379 249986
- прочие 3900 4173 4507
3.Сальдо денежных средств 1026000 362499 424728
4. Сальдо нарастающим итогом 1388499 1813227

Прогнозный баланс отражает финансовое состояние предприятия в определенный момент времени.
Укрупненный прогнозный баланс на 2010 год, тыс.руб.
АКТИВ Сумма ПАССИВ Сумма
I Внеоборотные активы III Капитал и резервы
Основные средства 14585 Уставный капитал 1700
Нераспределенная прибыль прошлых лет 11406
Итого по разделу I 14585 Итого по разделу III 13106
II Оборотные активы IV Долгосрочные обязательства
Запасы 29516 Долгосрочные кредиты и займы 0
Дебиторская задолженность 4056 Итого по разделу IV 0
Денежные средства 162 V Краткосрочные обязательства
Прочие оборотные активы 0 Кредиторская задолженность 35213
Итого по разделу II 33734 Итого по разделу V 35213
Баланс 48319 Баланс 48319

Для оценки эффективности инвестиционного проекта необходимо проанализировать значения следующих показателей:
- чистый дисконтированный доход (ЧДД);
- индекс доходности (ИД);
- внутренняя норма доходности (ВНД);
- срок окупаемости проекта (Т);
- коэффициент эффективности проекта (Е);
- рентабельность авансированного капитала (Р).
Для определения ЧДД вычислим коэффициент дисконтирования по годам по формуле:

где r — реальная ставка процента, применяемая для пересчета будущих периодов (20%);
n — порядковый номер интервала планирования (года) реализации проекта.



ЧДС определяется по формуле:
,
где Кдi — коэффициенты дисконтирования;
ЧДПi — чистые денежные потоки;
К — капитальные вложения;
n — количество лет (5).
Таким образом, ЧДС будет равна:


Таким образом, чистый дисконтированный доход равен 141987,79 руб.
Еще одним показателем эффективности инвестирования служит индекс прибыли (ИП), который рассчитывается путем определения ставки дисконтирования, при которой приведенная стоимость суммы будущих поступлений равняется приведенной стоимости затрат:
>1
Индекс прибыли является одним из показателей, на основании которых принимается решение о финансировании проекта. Его значение должно быть больше 1. Так как в данном случае ИП>1, то его значение устраивает инвесторов.
Внутренняя норма прибыли (ВНП) определяется по формуле:

Срок окупаемости проекта время, за которое сумма поступлений от реализации проекта превысит сумму затрат (в годах или месяцах):
,
где Дсреднегод — среднегодовой доход.
Таким образом, срок окупаемости проекта составит примерно 4,8 года.
Коэффициент эффективности проекта определяется следующим образом:

где Пчср — среднегодовая чистая прибыль;
Кср — среднегодовые капитальные вложения.
Среднегодовая чистая прибыль — это среднегодовая прибыль за вычетом необходимых налоговых отчислений (24%) и равна:

Тогда коэффициент эффективности проекта равен:

Рассчитаем величину точки безубыточности проекта по формуле:

Таким образом, объем безубыточного производства равен 18497ц, что примерно равно объему производства за 3 года.
Таким образом, величина ЧДС больше 0, индекс прибыли больше 1.
Это говорит о том, что приведенные поступления за срок реализации проекта больше вложений в инвестиционный проект, и эта величина довольно значительна. По всем показателям данный проект можно считать эффективным, и его можно рекомендовать к внедрению.
11. Стратегия финансирования


Для финансирования проекта в течение 1 года предприятие израсходует 1 012,346 тыс. руб.
Основными статьями затрат являются затраты на покупку семян, оплату труда производственного персонала, а также затраты на ГСМ и обслуживание техники.
Данный проект предполагается финансировать из собственных средств предприятия, поскольку предприятие имеет свободные средства, которые оно может инвестировать в расширение своей деятельности. По итогам деятельности за 2008 год на балансе Общества имеется нераспределенная прибыль в сумме 6 085 тыс. руб.
Финансирование данного проекта является выгодным как для предприятия так и для акционеров, так как решается вопрос увеличения эффективности работы предприятия, получения дополнительных доходов.









Данные о файле

Размер 61.94 KB
Скачиваний 78

Скачать



* Все работы проверены антивирусом и отсортированы. Если работа плохо отображается на сайте, скачивайте архив. Требуется WinZip, WinRar