Аннотация к выпускной работе на тему:
«Банковская система Российской Федерации»

Актуальность темы исследования. С обретением экономической стабильности и с учетом процесса интеграции в структуру мировых экономических отношений, вопросы стабильности функционирования банковской системы стали одной из важнейших задач текущего этапа рыночных преобразований. Подтверждением актуальности наличия здоровой и устойчивой банковской системы может служить ход реформ на пост советском пространстве, кризисы в странах Юго-Восточной Азии и Латинской Америки, которые доказали первостепенную значимость надежности банковского сектора в обеспечении общей экономической стабильности и снижении негативных последствий процесса перехода.
Надежная банковская система необходима для эффективного аккумулирования и перераспределения значительных финансовых ресурсов на реформирование и дальнейшее развития реального сектора экономики. Это достигается: 1) наличием гибкой банковской системы и выходом банков на международный уровень предоставления услуг; 2) адаптацией и внедрением на внутреннем рынке новейших финансовых инструментов эффективного и устойчивого функционирования банков.
Особая актуальность и важное практическое значение повышения надежности и устойчивости коммерческих банков России, предопределили тему данного исследования.
Цель и задачи исследования. Основной целью выпускной работы является исследование теоретических и методологических основ обеспечения нормального функционирования банковской системы РФ и определение перспектив развития.
Для достижения к этой цели были сформулированы следующие задачи:
-анализ исторического развития банковской системы, целей и задач обеспечения надежности в условиях рыночной экономики;
-анализ структуры банковской системы;
-поиск путей развития.
При выполнении исследований использованы законы, принятые парламентом, постановления Кабинета Министров, Указы Президента РФ, действующие инструкции Центрального банка, а также балансовые данные ряда крупных коммерческих банков
Структура работы. Работа состоит из введение, трех глав, заключение, списка использованной литературы и приложений.
Во введении обосновывается актуальность выбранной темы.
В первой главе рассматривается теоретические основы и история развития банковской системы.
Во второй главе анализируются особенности функционирования банковской системы России.
В третьей главе выпускной работы раскрываются перспективы развития банковской системы в свете вступления России в ВТО.
В заключении работы по итогам исследования сделаны соответствующие выводы и предложения.

The summary to final work on a theme:
" Bank system of the Russian Federation "

Urgency of a theme of research. With finding economic stability and in view of process of integration into structure of world economic attitudes, questions of stability of functioning of bank system of steel of one of the major problems of a current stage of market transformations. As acknowledgement of a urgency of presence of healthy and steady bank system on a post the Soviet space, crises the course of reforms can serve in the countries of Southeast Asia and Latin America which have proved the paramount importance of reliability of bank sector in maintenance of the general economic stability and decrease in negative consequences of process of transition.
The reliable bank system is necessary for effective accumulation and redistribution of significant financial resources on reforming and the further developments of real sector of economy. It is reached: 1) presence of flexible bank system and an output of banks on the international level of granting of services; 2) adaptation and introduction in a home market of the newest financial tools of effective and steady functioning of banks.
The special urgency and the important practical value of increase of reliability and stability of commercial banks of Russia, have predetermined a theme of the given research.
The purpose and research problems. The basic purpose of final work is research of theoretical and methodological bases of maintenance of normal functioning of bank system of the Russian Federation and definition of prospects of development.
For achievement to this purpose following problems have been formulated:
-the analysis of historical development of bank system, the purposes and problems of maintenance of reliability in conditions of market economy;
-the analysis of structure of bank system;
-search of ways of development.
At performance of researches the laws accepted by parliament, decisions of the Cabinet, Decrees of the President of the Russian Federation, operating instructions of the Central bank, and also balance data of some large commercial banks are used
Structure of work. Work consists from the introduction, three chapters, the conclusion, the list of the used literature and appendices.
The urgency of the chosen theme proves in introduction.
In the first chapter it is considered theoretical bases and history of development of bank system.
In the second chapter features of functioning of bank system of Russia are analyzed.
In the third chapter of final work prospects of development of bank system in a view of the introduction of Russia into WTO reveal.
In the conclusion of work on results of research are drawn corresponding conclusions and offers.

План:

Введение 3

Глава 1. Теоретические основы и история развития
банковской системы РФ 6
1.1 Банковская система и ее роль в экономике 6
1.2 Становление банковской системы РФ с 90-х годах 9
Глава 2. Особенности функционирования банковской системы в России 12
2.1 Структура банковской системы России. Центральный Банк РФ 12
2.2 Коммерческие банки и их роль в экономике 18
Глава 3. Перспективы развития банковской системы РФ 26
3.1 Перспективы развития банковской системы РФ 26
3.2 Россия на пути к ВТО: банковский сектор 35

Заключение 41

Список использованной литературы 43
Приложение 46


Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя предприятия, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Банковская система - это совокупность банков и кредитных учреждений, между которыми возникают взаимоотношения.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений.
При этом, становление современного банковского дела в такой стране, как Россия, представляет исключительно сложную задачу. Исторические традиции практического ведения банковского дела и его научного анализа в России фактически были утеряны за семь прошедших десятилетий. Новые российские банкиры в своей профессиональной деятельности шли и в основном продолжают идти путем проб и ошибок. Практический опыт зарубежных банков и банковских аналитиков в целом мало известен в нашей стране, к тому же нередко он неприменим в наших условиях.
Актуальность темы «Банковская система Российской Федерации» обуславливается тем, что сегодня в России идет процесс активного развития банковской системы – внедряются новые виды банковских услуг, улучшается нормативная база, ведется более тщательный контроль за деятельностью коммерческих банков со стороны ЦБ. Как результат – доверие со стороны населения и организаций, что является необходимым условием для нормального функционирования банковской системы.
Цель данной работы – показать, что банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
В нашем обществе еще только начинает складываться понимание того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков — это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.
В данное время идет поиск и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших актуальных задач экономического развития России.



Глава 1. Теоретические основы функционирования банковской системы

1.1.Роль и значение банковской системы для национальной экономики
Для успешного проведения структурной экономической и финансовой реформы ее элементы должны учитывать традиции, обычаи, культуру и историю стран, проводящих реформу. Тем не менее, определенные основные принципы являются общими почти для всех рыночных финансовых систем, и они важны практически всегда. Прежде чем мы обратимся к более конкретным элементам развития рыночной финансовой системы, необходимо усвоить те ценности и понятия, которые лежат в основе функционирования финансовой системы и рыночной экономики. Именно из этих принципов вытекают конкретные элементы структуры финансового рынка и институтов, которые рассматриваются в этой работе. Эти принципы можно разбить на три категории:
1 основные функции банковской и финансовой системы;
2 цели государственной политики, существенные для обеспечения возможности эффективного и надежного выполнения этих функций;
3 приоритеты политики, позволяющие создать основу рыночной финансовой системы.
Основные функции банковской и финансовой системы
• соединение - в рыночной экономике банковская и финансовая система играет решающую роль в концентрации сбережений общества и распределении данных сбережений на объективно наиболее эффективности прибыльное использование и инвестиции. Этот процесс создает основу экономического развития и повышения уровня жизни.
• создание процесса объективного и независимого распределения. Способность банковской системы мобилизовывать сбережения путем привлечения депозитов - это только фрагмент картины. Не менее важная способность вернуть депозиты и удачно использовать их.
• предоставление инструментов гарантированных (обеспеченных) средств платежа. Если необходимо, чтобы банковская система в рыночной экономике выполняла свою главную задачу мобилизации и перераспределения сбережений общества, эта система должна также предоставлять инструменты, с помощью которых можно будет быстро, эффективно и надежно осуществить платежи за товары и услуги.
Способность банковской системы мобилизовывать сбережения путем привлечения депозитов - это только фрагмент картины. Не менее важная способность вернуть депозиты и удачно использовать их. Если банк беззаботно выдает кредиты, это повлечет за собой потери, и банк не сможет выполнить свои обязательства перед вкладчиками. Если способность банка выполнить свои обязательства стоит под вопросом, то банк будет подвержен риску оттока депозитов или увеличения требований возврата. Именно этот ключевой риск заставляет банки выдавать кредиты мудро, осознанно и беспристрастно.
Надежность решений о кредитовании важна и в дальнейшем. Даже при высокоразвитых рынках капитала решения банковской системы о кредитовании остаются наиболее важным элементом, определяющим размещение сбережений общества. Эти решения о кредитовании определяют, кто получает кредиты, а кто - нет. Если эта система работает правильно, те, кто получает кредиты, будут наиболее эффективными, конкурентоспособными и прибыльными.
В результате они будут обладать наибольшей способностью производить поток товаров и услуг, которые обеспечат рост экономики и подъем уровня жизни.
Необходимость объективности и беспристрастности в принятии решений о кредитовании является обязательной чертой любой эффективной рыночной банковской системы. Частью из-за очевидных проблем политического давления, но также и по другим причинам, правительство не достаточно хорошо приспособлено для принятия таких решений. Принятие решений о том, кто получит кредиты, а кто - нет, следует оставить за частной инициативой, когда тот, кто принимает решение, делает собственную ставку свое экономическое существование - на решение о кредитовании, которое он принимает.
Финансовая система стран с развитой рыночной экономикой включает различные типы институтов, составляющих ее организационную структуру. Ключевым элементом данной структуры, несомненно, выступают банки, выполняющие функцию посредника на рынке финансовых услуг, которая выражается в аккумулировании временно свободных денежных ресурсов и размещении их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.
В странах с переходной экономикой, к числу которых относится и Россия, развитие рыночных отношений порождает серьезные структурные изменения финансовых систем (в том числе банковских) как главного механизма финансово-кредитных отношений в государстве. Это выражается в возникновении новых, ранее не существовавших кредитных институтов, в модификации взаимоотношений кредитных институтов разного уровня, в изменении пропорций, специализации и динамики развития различных видов финансово-кредитных институтов. Специфика вышеобозначенных процессов определяется тем, что государства с переходной экономикой, с одной стороны, стараются учитывать национальные и исторические особенности формирования внутренней экономической системы, а с другой - пытаются ориентироваться на имеющийся опыт и примеры международного сотрудничества.





1.2 Становление банковской системы России с 90-х годах

Современная банковская система России берет свое начало в 1989 году. В 1988 году новый закон разрешил создание кооперативных банков для обслуживания частного сектора. Создание акционерных банков стало возможным с выходом в 1989 году "Закона о банках и банковской деятельности". К 1993 году в России сложилась двухуровневая банковская система. Если до 1991 года в стране действовали преимущественно государственные банковские учреждения, то теперь в банковской системе появился новый сектор - коммерческие банки .
До ее законодательного оформления и впоследствии, население России, а ранее и всего Советского Союза, неоднократно становилось жертвой различных финансовых катаклизмов. Среди наиболее частых можно отметить конфискационные денежные реформы (1947, 1961, 1991, 1993 годов), во время которых происходил обмен старых денежных знаков на новые и, соответственно, потеря некоторой части сбережений населения, а также девальвацию национальной валюты (1994, 1998 годов ). В период 90х годов XX века появилась еще одна категория населения, потерявшего денежные средства - обманутые вкладчики. Ими становились вкладчики финансовых пирамид, а, впоследствии, и коммерческих банков (деньги были потеряны как в результате банкротства ряда банков, так и в результате одностороннего снижения ими процентных ставок). В Москве в 1994-1996 годах клиенты коммерческих банков потеряли около 200 млн. долларов США, а в 1994-95 гг. до 26% всех депозитов были привлечены банками, потерявшими лицензии в течение одного года после заключения депозитного контракта. Развитие банковской системы происходило от кризиса к кризису.
При анализе доверия клиентов банков необходимо учитывать не только общий контекст финансовой истории России, но также и результаты кризиса августа 1998 года, в результате которого разовые потери именно банковских вкладчиков (наряду с девальвацией национальной валюты) стали наиболее ощутимыми за весь период развития банковской системы в России. В сентябре 1998 года было объявлено о банкротстве шести банков, и, в соответствии с решением Совета директоров Центрального банка России, этим банкам было предложено заключить договоры о передаче обязательств по вкладам населения. В число этих банков вошли Инкомбанк, "Менатеп", Мосбизнесбанк, Мост-банк, Промстройбанк РФ и СБС-Агро. Позднее той же схеме должны были следовать Российский кредит, Кузбасспромбанк и Уралтрансбанк. Инкомбанк, СБС-Агро, Мост-банк, "Менатеп", Российский кредит, Промстройбанк РФ были соответственно шестью крупнейшими после Сбербанка РФ банками по привлечению частных вкладов на 1 июня 1998 года, объем эти вкладов составил 22 миллиарда рублей. При переводе средств населения Сбербанк принимал на себя обязательства только по основной сумме долга без процентов, а по валютным вкладам - в рублях по курсу на 1 сентября 1998 года (9, 33 рубля за 1 доллар). По информации Института экономики переходного периода, потери вкладчиков колебались от 37 до 58%, а в долларовом выражении от 49 до 64%. С учетом невыплаченных процентов потери увеличиваются, в зависимости от банка, до 51-80% от суммы вклада при условии, что сумма была конвертирована в доллары и положена в банк на период, потребовавшийся для перевода.
Последствия кризиса 1998 года закрепили монополию Сберегательного банка РФ, сложившуюся на рынке розничных банковских услуг в пред2ыдущий период. Агентство "Интерфакс" в опубликованном им в 1999 году рейтинге "Крупнейшие российские банки" отмечает, что с середины 1994 года доля Сбербанка России на рынке рублевых частных вкладов имеет почти непрерывную тенденцию к росту. Причем каждый финансовый кризис сопровождается "ускорением монополизации рынка банковских депозитов физических лиц".
Так, первый резкий скачок доли Сбербанка на рынке рублевых вкладов связан с крахом небанковских пирамид (прежде всего, МММ) летом 1994 года: во втором полугодии 1994 года доля вкладов в Сбербанке в общем объеме рублевых вкладов во всех банках РФ выросла с 42,5% до 60,6%.
Вторая волна монополизации, как указывает агентство, была связана с кризисом межбанковских рынков в августе-сентябре 1995 года: доля Сбербанка в рублевых вкладах граждан выросла с 59,4% (на 1 августа 1995 года) до 67,2% (на 1 февраля 1996 года). В течение 9 месяцев - с 1 июля 1998 года по 1 апреля 1999 года доля Сбербанка России на рынке рублевых депозитов физических лиц увеличилась с 77,2% до 87,4%.



Глава 2: Особенности функционирования банковской системы в России

2.1 Структура банковской системы России.
Центральный Банк Российской Федерации
Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений.
Центральный банк страны — это основной проводник денежно-кредитной полити¬ки, направленной на стабилизацию денежного обращения. Первичная обязанность его в рыночной экономике — защищать стоимость и покупную способность денег и создавать нормальные условия функционирования финансовых рынков.
Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации бан¬ковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют.
В соответствии с этой задачей ЦБ проводит постоянный поиск оптимальных мето¬дов и инструментов управления, сочетая как прямые административные, так и косвен¬ные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных уч¬реждений. Защищая и обеспечивая устойчивость рубля, ЦБ регулирует совокупную де¬нежную массу, от динамики которой зависит изменение различных компонентов сово¬купного платежеспособного спроса.
Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами и нормами международного права, а также действующими международными стандартами. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Подотчетность Банка России проявляется в:
— процедуре назначения (выбора) руководства Банка — Председателя и членов совета директоров;
— процедуре отчетности и проведении парламентских слушаний о деятельности Банка с участием его представителей;
— правилах, оговаривающих степень невмешательства Думы в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.
Принцип независимости Банка России проявляется, прежде всего, в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организа¬ции денежного обращения (Федеральный закон «О Центральном банке Российской Фе¬дерации (Банке России)»). Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком; изъятие и обременение обя¬зательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, которые не регистрируются в налоговых органах.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же как и Банк России не отвечает по обязательствам государства, если только они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Россий¬ской Федерации» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента, и он вправе защи¬тить свой статус и полномочия в судебном порядке.
Годовой отчет Центрального банка России и аудиторское заключение утверждает Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации.
Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных подразделе¬ний подвергается существенным изменениям, носящим, прежде всего качественный ха¬рактер, и ориентирована на приведение ее в соответствие с условиями деятельности и ролью банковской системы в реформируемой экономике.
В настоящее время в структуре Центрального банка Российской Федерации функ¬ционируют 23 департамента.
Принципы организации деятельности Банка России можно разделить на внешние и внутренние.
Внешние: система действующих законов и норм международного права; степень неза¬висимости ЦБ и подотчетности Государственной Думе Федерального Собрания России.
Внутренние: организационная структура, где выделено 23 департамента; распреде¬ление ответственности в руководстве Центрального банка; кадровый состав; статус тер¬риториальных подразделений.
Внутренние принципы организации деятельности Центрального банка вытекают из функций Совета директоров, который во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. В Совет директоров входят Председа¬тель Банка России и 12 членов Совета.
Совет директоров — это высший исполнительный орган Центрального банка Рос¬сии, который отвечает за практическую реализацию его целей и задач.
Банк России осуществляет операции с феде¬ральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами без взимания комис¬сионного вознаграждения, с бюджетом субъектов Российской Федерации и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами Российской Федерации.
Все эти задачи Банк России решает с помощью созданного при нем Национального банковского Совета, который состоит из представителей палат Федерального Собрания, Президента, Правительства, кредитных организаций, а также экспертов.
Полномочия национального банковского совета:
• Разрабатывает концепцию денежно-кредитной системы страны;
• Определяет методы денежно-кредитного регулирования экономики;
• Осуществляет контроль за устойчивостью покупательной способности рубля;
• Осуществляет меры по поддержанию валютного курса национальной денежной единицы;
• Разрабатывают принципы

В соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в За¬кон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. Центральному банку предписано множество функций, которые не противоречат международной практике работы центральных банков. Центральный банк выполняет следующие основные функции (см. рис. 1):


рис.1

— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
— является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, органи¬зует систему рефинансирования;
— устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
— устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
— осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; и многие другие.
Все многообразие функций Центрального банка можно свести к пяти основным за¬дачам. Центральный банк призван быть:
— эмиссионным центром страны, т.е. он осуществляет монопольную эмиссию банкнот. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнот¬ной эмиссии;
— «банком банков», поскольку в двухуровневой банковской системе его главной кли¬ентурой являются коммерческие банки, которые работают с предпринимателями и населе¬нием. Центральный банк хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставляет им кре-дитную поддержку и осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков,
— «банкиром» Правительства, от имени Правительства он управляет внешним и внутренним государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие опе¬рации с государственными ценными бумагами, предоставляет кредиты Правительству и выполняет расчетные операции для него, хранит золотовалютные резервы и проводит политику их наращивания,
— органом регулирования экономики посредством проведения денежно-кредитной политики.
Как мы видим, большое значение в банковской системе имеет Центральный банк Российской Федерации. Коммерческие банки, также являются частью банковской системы. От успешной работы банковской системы, в частности коммерческих банков, зависят эффективность функционирования экономики в целом и экономический рост в стране.



2.2 Коммерческие банки и их роль в экономике
Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.
Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.
Согласно банковскому законодательству РФ банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. В Банковском кодексе РФ дается следующее определение банка: «банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.
Современные коммерческие банки, выступая, в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.
Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной систе2мы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления.
Коммерческие банки, как элемент банковской системы, способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетом, переводу денег, выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и т.д.
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышения качества обслуживания.
Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке, они активнее осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым, повышая роль банков в функционировании экономики.
В зависимости от различного рода признаков, банки делятся на виды(см рис2):
• По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования, коммерческие банки делятся на: созданные и существующие в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного капитала, иностранных банков. Акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью признаются организации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности общества.


• По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все, или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений. Специализированные банки - это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов, услуг для клиентов (трастовые, учетные и т.д.) или специализирована на специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые). На практике трудно встретить банк в чистом виде, скорей существует комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.
• По территориальному характеру действия, коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограниченна рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные, или экстерриториальные, деятельность которых не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.
• Коммерческие банки по отраслевому признаку - это сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той, или иной отрасли хозяйства, однако здесь преобладают смешанные в этом смысле виды коммерческих банков, которые обслуживают несколько сфер. Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования государственных и иных программ.
• По функциональным признакам, коммерческие банки делятся на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные. Эмиссионный банк - обеспечивающий выпуск денег в обращении. Несмотря на то что, чаще всего эта функция Центрального банка, коммерческий банк может осуществлять эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивать кредитную эмиссию. Ипотечные коммерческие банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей хозяйства. Депозитные коммерческие банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Трастовые коммерческие банки специализируются на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и так далее. Ссудо-сберегательные коммерческие банки строят свою деятельность, прежде всего кредитную за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются взаимосберегательные, почтово-сберегательные, доверительные сберегательные банки. Специальные коммерческие банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, государственные, региональные программы.
• По срокам выдаваемых ссуд коммерческие банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).
• По размеру капитала, объему операций, размеру активов, наличию филиалов, отделений банки бывают: крупные, средние, малые.
• По организационной структуре коммерческие банки делятся на единичные банки, банковские группы, банковские объединения. Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге. Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.
Выделяют следующие основные принципы деятельности коммерческих банков:
1. Основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в пределах реально существующих ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставляя другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческие банки должны обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.
Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, коммерческий банк может только, обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.
2. Принцип на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.
3. Принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческих банков со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности и риска. Ориентация на "общегосударственные интересы" не совместимы с коммерческим характером работы банка.
4. Четвертый принцип работы коммерческих банков заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может отдавать им приказы.


Глава 3: Перспективы развития банковской системы
3.1 Стратегия развития банковского сектора на период 2006-2008гг
Важнейшим приоритетом государственной социально-экономической политики является ускоренное экономическое развитие страны. Одним из ключевых условий реализации имеющегося потенциала экономического развития является расширение банковского кредитования. Развитие банковского кредитования и в целом повышение роли банковского сектора в экономике входит в число стратегических задач государства. Динамика решения задач по развитию банковского сектора в значительной степени будет зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, качества регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов.
Направления и характер развития банковского сектора в существенной степени определяются ходом его реформирования. Правительство Российской Федерации и Банк России рассматривают продолжение процессов реформирования банковского сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны.
Под реформированием понимается комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах, соответствующего международным представлениям о современном банковском бизнесе.
Реформирование банковского сектора началось после финансово-экономического кризиса 1998 г.
На этапе 1998-2000 гг. была решена задача преодоления последствий финансово-экономического кризиса и сохранения жизнеспособного ядра банковского сектора.
На этапе 2001-2003 гг. удалось в целом выполнить намеченные мероприятия по созданию позитивных условий для развития и роста банковского сектора. Был принят ряд важных законов - в сфере развития финансовых рынков, валютного регулирования, противодействия легализации доходов, полученных преступных путем, защиты интересов вкладчиков. Внесены изменения и дополнения в законодательство, укрепившие правовые основы банковского регулирования и надзора. Результатом этого этапа явились динамичный рост банковского сектора и повышение его функциональной роли в экономике.
На этапе 2004-2006 удалось решить ряд задач, поставленных на этап 2004-2008, но вместе с тем остались нерешенными много проблем.
По состоянию на начало 2006 года (см. таб. 1) соотношение активов банковского сектора с ВВП оценивается в 45,0% (против 42,3% на 01.01.04), капитала – 5,7% (против 6,2 %), кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям - 25,2% (против 20,3%).
Показатель 1.01.99 1.01.00 1.01.01 1.01.02 1.01.03 1.01.04 1.01.05 1.01.06
1. Активы (пассивы) банковского сектора, млрд. руб. в % к ВВП 1046,6 39,8 1586,4 32,9 2362,5 32,3 3159,7 35,3 4145,3 38,3 5600,7 42,3 7136,9 42,0 9750,3 45,0
2. Собственные ср-тва (капитал) банковского сектора, млрд. р.
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора 76,5
2,9
7,3 168,2
3,5 10,6 286,4
3,9 12,1 453,9
5,1 14,4 581,3
5,4 14,0 814,9
6,2 14,6 946,6
5,6 13,3 1241,8
5,7
12,7
3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора в том числе:
кредиты физическим лицам, включая просроченную задолженность (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора
в % к денежным доходам населения 362,4
13,8 34,6
20,1
0,8 1,9 1,1 506,8
10,5 31,9
27,6
0,6 1,7 1,0 847,4
11,6 35,9
44,7
0,6 1,9 1,1 1323,6
14,8 41,9
94,7
1,1 3,0 1,8 1796,2
16,6
43,3
142,2
1,3 3,4 2,1 2684,7
20,3
47,9
299,7
2,3 5,4 3,4 3887,6
22,9
54,5
618,9
3,6 8,7 5,7 5454,0
25,2
55,9
1179,3
5,4 12,1 8,8
Таблица 1
Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации


В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя всех остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу.
Банковский сектор в России остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии. Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса. Уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не отвечает международно признанным представлениям. Не в полной мере реализованы задачи укрепления правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, ускорения и повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций, в том числе не создан корпоративный ликвидатор. Не принят закон, регламентирующий деятельность кредитных бюро.
Основная задача очередного этапа развития банковского сектора (2006-2008 гг.) состоит в накоплении его созидательного потенциала, существенном повышении значения банковского сектора как фактора экономического роста и реализации программных задач социально-экономического развития. Характер реформирования банковского сектора должен способствовать достижению целей, намеченных в Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ.
Основными целями дальнейшего развития банковского сектора являются:
— повышение общеэкономической эффективности осуществляемых банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;
— укрепление функциональной роли в экономике, повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций на внутреннем рынке по сравнению с зарубежными финансовыми организациями;
— дальнейшее укрепление устойчивости банковского сектора, усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
— предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в первую очередь для легализации преступных доходов и финансирования терроризма;
— развитие конкурентной среды, рыночной дисциплины и транспарентности в деятельности кредитных организаций;
— укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения.
После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2009-2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетным рассмотрение задачи эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.
Достижение целей развития банковского сектора будет осуществляться Правительством Российской Федерации и Банком России по следующим основным направлениям:
- совершенствование правового обеспечения банковской деятельности;
- формирование благоприятных условий для повышения роли банков в системе финансового посредничества;
- развитие и совершенствование системы банковского регулирования и банковского надзора;
- развитие конкурентной среды, транспарентности деятельности кредитных организаций, укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере, обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;
- повышение требований к качеству корпоративного управления кредитных организаций;
- участие в развитии инфраструктуры банковского бизнеса.
В рамках проводимой Правительством Российской Федерации и Банком России работы по достижению целей Стратегии будут учтены рекомендации, полученные по результатам Программы оценки финансового сектора Российской Федерации (FSAP), проведенной международной миссией в 2002-2003 годах.
В сфере правового обеспечения банковской деятельности необходимо в первую очередь обеспечить дальнейшее совершенствование правовых условий функционирования кредитных организаций в соответствии с международно признанными нормами, в частности определенными в документе Базельского комитета по банковскому надзору “Основополагающие принципы эффективного банковского надзора” . В том числе предстоит:
— укрепить права кредиторов, в первую очередь залоговых;
— обеспечить совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;
— укрепить нормативные механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;
— упростить процедуры слияний и присоединений кредитных организаций;
— создать условия для становления эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;
— создать правовые условия для более широкого применения в банковском деле современных электронных технологий;
— обеспечить правовые механизмы противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;
— продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности.
В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества требуется:
— принятие мер по повышению открытости предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;
— развитие инструментов рефинансирования и управления ликвидностью;
— предоставление всем банкам вне зависимости от регионального месторасположения более полных возможностей участия в операциях и сделках, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.
В сфере банковского регулирования и надзора важнейшими направлениями являются:
— развитие содержательных подходов, включая риск-ориентированный надзор, то есть определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя, прежде всего, из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;
— обеспечение функционирования системы раннего реагирования и внедрение комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;
— повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора;
В сфере развития конкурентной среды, транспарентности деятельности кредитных организаций, укрепления рыночной дисциплины необходимо:
— создать более благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего в регионах;
— обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственности;
— повысить эффективность и качество аудиторской деятельности на базе внедрения международных стандартов аудита и финансовой отчетности.
В сфере корпоративного управления кредитных организаций особое внимание необходимо уделить:
— обеспечению эффективного управления рисками, возникающими в деятельности банка, в том числе по операциям со связанными сторонами;
— развитию и повышению эффективности систем внутреннего контроля;
— достижению должного уровня прозрачности системы корпоративного управления, которая должна обеспечивать всем категориям заинтересованных пользователей, включая акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управления;
— обеспечению законных прав собственников, в том числе миноритарных.
В области участия в развитии инфраструктуры банковского бизнеса особое внимание Правительства Российской Федерации и Банка России будет уделено вопросам становления и функционирования системы страхования вкладов, включая деятельность Агентства по страхованию вкладов и наделение его функциями корпоративного ликвидатора банков, формирования кредитных бюро, органа регистрации залогового имущества, создания системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.
По вопросам, относящимся к сфере государственных финансов Правительство Российской Федерации дополнительно рассмотрит вопросы налогообложения кредитных организаций и предпримет меры по совершенствованию управления банками, в капитале которых оно участвует при соблюдении требований по развитию конкуренции на рынке банковских услуг.
Достижение целей развития банковского сектора, динамика количественных параметров зависят во многом от темпов и характера развития российской экономики, включая такие ключевые для финансовой сферы показатели, как реальный объем и структура ВВП, динамика торгового и платежного баланса, уровень инфляции, валютного курса и рыночных процентных ставок, доля бартерных сделок, неденежных и наличных форм расчетов.
Рост показателей деятельности банковского сектора должен явиться результатом совершенствования как условий банковского дела, так и практики банковской деятельности, прежде всего в сфере корпоративного управления банками и внутреннего контроля, управления принимаемыми рисками, транспарентности и рыночной дисциплины.
Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что развитие банковской деятельности не может стимулироваться административными методами, а увеличение объемов банковских услуг не может достигаться в ущерб устойчивости банковского сектора.
Особое внимание в контексте устойчивости банковского сектора будет уделено вопросам создания и функционирования системы страхования вкладов в соответствии с требованиями Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Банк России и Правительство Российской Федерации предпримут дополнительные меры по комплексной оценке финансовой устойчивости кредитных организаций на основе международно признанных подходов, включая вопросы качества активов и капитала кредитных организаций, уровня ликвидности и рентабельности, состояния систем управления, в том числе его стратегических аспектов.
Основными результатами развития банковского сектора должны явиться существенное повышение его функциональной роли в экономике Российской Федерации, рост финансовой устойчивости и транспарентности. При этом параметры российского банковского сектора будут постепенно приближаться к показателям банковских систем ряда стран с переходной экономикой, наиболее преуспевших в построении современных рыночных отношений.
Прогнозируется, что при успешном осуществлении мероприятий, предусмотренных настоящей Стратегией, к 01.01.09 роль банковского сектора в экономике будет характеризоваться следующими параметрами:
- активы/ВВП - 56% - 60%;
- капитал/ВВП - 7,0% - 8,0%;
- кредиты/ВВП - 26% - 28%.
Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что реальные темпы прироста основных показателей банковского сектора (активов, капитала, кредитов и депозитов) будут и впредь опережать темпы прироста ВВП, хотя различия в соотношениях темпов прироста будут постепенно сокращаться. Банки сохранят и укрепят свою роль ведущих финансовых посредников.
С учетом предполагаемого роста реальных доходов населения, создания необходимых условий для экономического роста, ориентированного на удовлетворение потребностей населения, и развития деловой активности должны существенно увеличиться объемы кредитования населения и малого бизнеса, а также ипотеки. Реализация мероприятий по реформированию других сегментов финансового сектора экономики, в том числе пенсионная реформа, реформа системы медицинского страхования и др., также будет способствовать активизации операций финансовых посредников, включая банки, с широким кругом физических и юридических лиц.
Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что в перспективе на федеральном уровне может сложиться структура банковского сектора, в основном представленная ограниченным кругом крупных многофилиальных банков, способных оказывать всем категориям клиентов универсальный комплекс банковских услуг, ведущих банковский бизнес на территории большинства субъектов Российской Федерации, рынках стран "ближнего зарубежья", обеспечивающих банковское обслуживание российских экономических интересов в мировой экономике. Банки средней и небольшой величины будут продолжать преимущественно обслуживать региональную клиентуру. Одновременно развитие получат банки, специализирующиеся на отдельных продуктах (потребительском кредитовании, ипотеке, кредитовании малого и среднего бизнеса), а также расчетные и депозитно-кредитные небанковские кредитные организации.


3.2 Россия на пути к ВТО: банковский сектор

Россия владеет значительной частью мировых природных ресурсов, ее экономика становится рыночной, теперь уже Россия является частью мировой экономической системы. И именно сейчас важно решить вопрос о дальнейшем пути развития России.
В последнее время тема вступления России во Всемирную торговую организацию стала предметом острых дискуссий в нашей стране. Тем не менее вопрос о вступлении России в ВТО — это не просто вопрос о присоединении к очередной международной организации. Это вопрос о выборе стратегического пути развития страны на долгие годы.
Интеграция России в мировую экономическую систему заставляет пересматривать основные принципы ведения, управления и контроля над хозяйственной деятельностью субъектов предпринимательства. В эпицентре дискуссий оказался банковский сектор России. Очевидно, что банковский сектор на сегодняшний день не готов к конкуренции. В связи с этим возникает вопрос: что мы потеряем и что приобретем в результате такого шага?
Западные и некоторые российские эксперты указывают, что преимуществами вступления в ВТО для банковской системы страны являются:
• привлечение иностранного капитала для повышения капитализации российских банков;
• новые банковские технологии;
• масштабная ресурсная база для инвестиций в экономику.
Однако анализ ситуации на рынке банковских услуг РФ показывает, что, несмотря на положительную динамику отрасли за последние два с половиной года, для решения масштабной задачи недостаточно вывода российского банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности.
Многие российские эксперты опасаются, что в случае либерализации доступа зарубежного капитала на отечественный кредитный рынок иностранные банки начнут доминировать в нашей стране.
Как правило, дочки иностранных финансовых гигантов используют в конкурентной борьбе механизм демпинга. Кроме того, они имеют безупречную деловую репутацию и используют передовые банковские технологии. Многолетний успешный опыт работы делает иностранные банки наиболее привлекательными для конечного потребителя банковских услуг — как для физических, так и для юридических лиц.
Что для России важнее: вступить в ВТО или не допустить открытия в стране филиалов иностранных банков? В патовую ситуацию нас поставила принципиальная позиция США, которые для всех кандидатов в ВТО требуют равных условий либерализации доступа на рынок финансовых услуг. На этой неделе на такие условия согласилась Украина. До этого — Китай.
Наши переговорщики, видимо, считают, что нет таких исключений, которых нельзя сделать для России. «Мы не понимаем принципиальность вопроса о секторе финансовых услуг», — сказал в феврале министр экономического развития и торговли Герман Греф.
Масса людей считает, что в ВТО России вообще не нужно. Кто-то, как мэр Москвы Лужков, защищает свои неконкурентоспособные производства ценой поддержания неконкурентоспособности всей страны, а кто-то всерьез верит, что экономический изоляционизм поможет России ускорить экономический рост.
Но есть и те, кто считает, что отказ от вступления России в ВТО в долгосрочном плане превращает нас в изгоев мировой торговой системы. Российские экспортеры будут навсегда лишены возможности защищаться от протекционизма и антидемпинговых мер на зарубежных рынках. Тем не менее перспектива отказа от вступления в ВТО после стольких лет переговоров стала сегодня вполне реальной.
Нас пугают чуть ли не исчезновением национальной финансовой системы. Говорят, за открытием филиалов загранбанков немедленно последует массовый отток сбережений за рубеж, ценовой демпинг, чуть ли не свободные возможности для ухода банков от налогообложения.
Чтобы застраховаться от недобросовестных банков, России надо всего лишь заключить со странами пребывания их головных офисов соглашения о сотрудничестве в области банковского надзора в соответствии с Базельским соглашением. Можно разрешить открытие филиалов только банкам с большим размером капитала, что, скорее всего, устроит США. Эти банки вряд ли можно обвинить в «финансировании терроризма», о чем говорил президент Путин.
Главный вопрос — удовлетворяет ли нынешняя финансовая система России задачам модернизации страны? Масштабы кредитования экономики российскими банками не обеспечивают потребности нефинансового сектора и населения. Налицо и проблема доверия. Председатель ЦБ Сергей Игнатьев в ноябре 2005 г. заявил, что на руках у граждан все те же $20—30 млрд.
Появление филиалов загранбанков будет способствовать росту прозрачности и доверия, расширению доступа предприятий и граждан к финансовым ресурсам, развитию рынка ипотечного кредитования. От прихода в Россию филиалов зарубежных страховых компаний качество страховых услуг только выиграет.
Может, в этом-то и дело? На одном из сайтов, критикующих идею вступления в ВТО, читаем: «Российские граждане и компании, устремившись за более крупными, длинными и дешевыми кредитами и более качественными услугами, поставят российские банки и страховые компании перед серьезными проблемами выживания» .
Контролируя потоки крупнейших российских производителей, иностранные банки получат контроль над финансовыми потоками российской экономики не только по экспортным, но и по внутренним платежам, что позволит им проводить финансовую политику, выгодную в первую очередь их государствам.
Активы российского банковского сектора составляют 45% от ВВП. Для сравнения приведем следующие цифры: доля активов банковской системы США в ВВП составляет 60%, в Германии — 144%. Совокупный капитал наших банков не превышает 5,7 % от ВВП, что меньше показателей не только развитых, но и многих развивающихся стран. Российская банковская система наталкивается на объективные количественные ограничения, связанные с состоянием экономики страны.
Наряду с упомянутыми проблемами с открытием доступа западных банков на российский рынок банковских услуг следует ожидать усиления его чувствительности к колебаниям мирового финансового рынка.
Очевидно, что форсированное вступление России в ВТО может негативно отразиться на развитии отечественной банковской системы.
Руководство ВТО при обсуждении вопроса о вступлении России в ВТО потребовало не ограничивать возможности зарубежных кредитных организаций по оказанию банковских услуг предприятиям и населению. Именно этим требованиям и отвечает принятый Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Благодаря этому Закону российские компании могут открывать счета за рубежом и получат право проводить через них любые внешнеэкономические операции с участием нерезидентов. Промышленным предприятиям и компаниям получили доступ к дополнительным финансовым ресурсам и услугам. Положительным эффектом можно считать повышение качества банковских услуг и снижение стоимости кредитов.
Однако, как считают некоторые эксперты, в результате ожидаемой либерализации системы валютного регулирования будут сняты препятствия для оттока капитала.
На примере стран Центральной и Восточной Европы можно проследить, как либерализация валютного законодательства привела практически к полной утрате национальными правительствами рычагов управления. Например, в Польше экспансия иностранного капитала не повлекла за собой увеличение инвестиций в мелкий и средний бизнес. Это происходит по многим причинам, одна их которых — лоббирование интересов государств, поставляющих в Польшу сельскохозяйственную продукцию.
Из сказанного выше следует вывод, что основные параметры нашей банковской реформы должны быть совместимыми с требованиями ВТО. Необходимо искать такие пути повышения конкурентоспособности российских банков, которые позволят повысить их финансовую устойчивость, уровень доверия населения и прозрачность, максимизировать капитализацию. Наконец, должна быть в целом упрочена роль банковской системы в экономике России.
Все же проводимой политики недостаточно, чтобы решить масштабную задачу вывода банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности.
В России регулирование банковского сектора находится на стадии формирования. При этом ЦБ только сейчас создает систему контролеров, способных осуществить профессиональный мониторинг больших банков, а российские коммерческие банки уже ощущают реальную угрозу появления сильных конкурентов.
Резюмируя сказанное выше, можно предположить два сценария развития событий.
Согласно первому из них вступление России в ВТО будет способствовать повышению капитализации, расширению ресурсной базы национальной банковской системы, расширению спектра банковских продуктов и услуг и снижению их стоимости. Приход иностранных кредитных структур будет стимулировать рост конкурентоспособности российских банков, внедрение и использование ими новейших банковских технологий. Основной нишей для российских банков станет работа с малым и средним бизнесом.
По второму сценарию, российские банки уступят наиболее перспективные сегменты банковского рынка. Иностранные банки постепенно приобретут влияние над наиболее доходными отраслями экономики и начнут диктовать свои условия на рынке. А это может привести к утрате самостоятельности национальной банковской системы и снижению ее роли в развитии экономики страны.


Заключение
В заключение, хотелось выделить несколько комплексов проблем на данном этапе в банковской системе, которые необходимо решать в самое ближайшее время.
1. Для того чтобы вывести банковский сектор на достойный уровень, придать ему новый импульс развитии, предстоит очистить банковскую систему от организаций, которые прикрываются банковской лицензией для проведения небанковских операций, и от неэффективных, неустойчивых банков.
2. В настоящее время, в нашей стране у банков, которые занимаются настоящим банковским бизнесом, есть препятствия на этом пути, связанные с неадекватностью законодательства, с усложненностью отдельных регулятивных норм деятельности, и важная задача — это препятствия устранять, всячески способствовать тому, чтобы банки, ведущие нормальный честный банковский бизнес, имели стимул к развитию, чувствовали себя уверенно. Это задача, обратная первой: там, выводим с рынка неэффективные организации, здесь — должны создавать условия через регулятивные механизмы, оптимизацию административного регулирования -для эффективных.
3. Качество надзора, также является первоочередной задачей. Переход в основном от формальных оценок к качественной диагностике, связанной с будущим банков, а не только с моментальной оценкой текущего финансового состояния.
Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора является внедрение международно-признанных подходов и лучшей международной практики с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг. Это предполагает существенное развитие Банком России содержательных подходов в надзоре.
Необходимо полностью завершить процесс формирования нормативной базы, закрепляющей применение в российской надзорной практике международно признанных норм. Это потребует внесения изменений и дополнений в действующее законодательство, улучшения практики его применения, а также издания новых и переработанных нормативных актов Банка России.
Это три блока задач, которые стоят на данном этапе перед Банком России и банковской системой в целом. Исходя из этого, центральный аппарат Банка России выстраивает приоритеты и конкретные мероприятия в своей работе.
Меры, реализованные Правительством Российской Федерации и Банком России в 2002-2003 и 2004-2006 гг. в отношении банковского сектора соответствовали целям, сформулированным в Стратегии. В 2006-2008 годах Правительством Российской Федерации и Банком России будет продолжена работа по реализации задач Стратегии с учетом произошедших изменений в условиях, структуре, характере функционирования банковского сектора, а также с учетом задач по ускорению темпов экономического развития.



Список использованной литературы:

1. Федеральный Закон « О Центральном Банке Российской Федерации» 2002.
2. Федеральный Закон « О банках и банковской деятельности» 2001
3. «Общая теория денег и кредита»: Учебник/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.
4. «Банковское дело»: Учебник/Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - М: Финансы и статистика, 1998.
5. Архипов А.И. «Экономика»: учебное пособие. - М.: Проспект, 1998.
6. Жуков Е.Ф «Банки и банковские операции»: учебник для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
7. «Основы банковской деятельности»: / Под ред. Тагирбеков К.Р.
8. Куликов Л. «Банки и их роль в экономике». - М.: Финансы и статистика, 2001.
9. Эриашвили Н.Д. «Банковская система РФ». - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
10. «Организация деятельности коммерческих банков»: Учебник/ Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, И. К. Козлова и др.; Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2001.
11. Усоскин В. М. «Современный коммерческий банк: управление и операции». - М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 1994.
12. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. «Коммерческие банки и их операции»: Учеб. пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
13. Алимова Т. Д. «Банковская система РФ»: проблемы становления // Вестник Санкт-Петербургского университета. - 1996. -№4.
14. «Банки на развивающихся рынках»: Всемирный Банк, 1994.
15. «Бизнес и банки», Москва, Банковская газета, №12, 1998 г
16. «Банковское дело», Москва, Экономика, 1999 г
17. «Деньги. Кредит. Банки». О. Ю. Свиридов. Феникс. Журнал. Ростов-на-Дону. 2006.
18. «Деньги. Кредит. Банки». О. И. Лаврушин. Финансы и статистика. Журнал. Москва. 2001.
19. «Деньги и кредит» ,Москва, Журнал, №6, 2005г.
20. «Деньги и кредит» ,Москва, Журнал, №10, 2005г.
21. «Деньги и кредит»-2006-№3 стр 3-8 Любереченко К.Д/Основные тенденции развития банковского законодательства/
22. Банковский кодекс РФ. 2006 г. Раздел 1. Глава 1. Статья 8.
23. Лекции по банковскому делу. Шкуратикова Ю.А. РЭА им. Г.В.Плеханова. 2003г.
24. «Аналитический банковский журнал»-2001.-№1-стр.20-25 Алексашенко С. /Развитие российской банковской системы: два года после кризиса/
25. «Законодательство и экономика »-2001-№3- стр.14-19 Коротков А.П., Уголовно правовой анализ и статистика незаконной банковской деятельности.
26. «Банковской дело»-2003-№2- стр 33-37 Борзунова О./Изменения в банковском законодательстве/
27. «Банки и банковские операции», учебник для вузов /под ред. Жукова Е. -М.:Банк и биржи, ЮНИТИ, 2003г./
28. «Банковское дело», учебник для вузов /под ред. Колесникова В. - М.: Финансы и статистика, 2003г./
29. «Банковское дело», учебник для вузов /под ред. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2003г./
30. Богданова О.М. «Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития», учебник для вузов / М: Финстатинформ, 1998г. /
31. Интервью Президента АРБ Гарегина Тосуняна о необходимости присоединения России к ВТО (2006), www.banki.ru
32. «Взгляд в будущее» - статья о перспективах развития банковской системы. www.banki.ru - 2006
33. www.cbr.ru
34. www.vtb.ru
35. www.imf.org
34. www.arb.ru



Приложение

Приложение 1

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации
Показатель 1.01.99 1.01.00 1.01.01 1.01.02 1.01.03 1.01.04 1.01.05 1.01.06
1. Активы (пассивы) банковского сектора, млрд. руб. в % к ВВП 1046,6 39,8 1586,4 32,9 2362,5 32,3 3159,7 35,3 4145,3 38,3 5600,7 42,3 7136,9 42,0 9750,3 45,0
2. Собственные ср-тва (капитал) банковского сектора, млрд. р.
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора 76,5
2,9
7,3 168,2
3,5 10,6 286,4
3,9 12,1 453,9
5,1 14,4 581,3
5,4 14,0 814,9
6,2 14,6 946,6
5,6 13,3 1241,8
5,7
12,7
3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора в том числе:
кредиты физическим лицам, включая просроченную задолженность (млрд. руб.)
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора
в % к денежным доходам населения 362,4
13,8 34,6
20,1
0,8 1,9 1,1 506,8
10,5 31,9
27,6
0,6 1,7 1,0 847,4
11,6 35,9
44,7
0,6 1,9 1,1 1323,6
14,8 41,9
94,7
1,1 3,0 1,8 1796,2
16,6
43,3
142,2
1,3 3,4 2,1 2684,7
20,3
47,9
299,7
2,3 5,4 3,4 3887,6
22,9
54,5
618,9
3,6 8,7 5,7 5454,0
25,2
55,9
1179,3
5,4 12,1 8,8
3.1. Кредиты банков в инвестициях предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства), млрд. руб.
в % к инвестициям предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) 15,2


4,8 24,2


4,3 29,5


2,9 48,7


3,5 65,1


4,8 94,0

7
5,3 156,5


7,3 175,5


6,5
4. Ценные бумаги, приобретенные банками, млрд. руб.
в % к ВВП
в % к активам банковского сектора 271,3
10,3 25,9 325,7
6,8 20,5 473,2
6,5 20,0 562,0
6,3 17,8 779,9
7,2 18,8 1002,2
7,6 17,9 1086,9
6,4 15,2 1539,4
7,1 15,8
5. Вклады физических лиц, млрд. руб.
в % к ВВП
в % к пассивам банковского сектора
в % к денежным доходам населения 199,8
7,6 19,1 11,2 297,1
6,2 18,7 10,2 445,7
6,1 18,9 11,2 678,0
7,6 21,5 12,7 1029,7
9,5
24,8
15,1 1517,8
11,5
27,1
17,1 1977,2
11,6
27,7
18,1 2754,6
12,7
28,3
20,5
6. Средства, привлеченные от предприятий и организаций
млрд. руб.*
в % к ВВП
в % к пассивам банковского сектора 281,4
10,7 26,9 468,4
9,7 29,5 722,1
9,9 30,6 902,6
10,1 28,6 1091,4
10,1
26,3 1384,8
10,5
24,7 1986,1
11,7
27,8 2953,1
13,6
30,3

Справочно:
Показатель, млрд. руб. 1.01.99 1.01.00 1.01.01 1.01.02 1.01.03 1.01.04 1.01.05 1.01.06
Валовой внутренний продукт
Инвестиции предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) Денежные доходы населения 2629,6 318,8
1776,0 4823,2 565,6
2908,0 7305,6 1012,5
3983,9 8943,6 1375,1
5325,8 10830,5 1360,3
6831,0 13243,2 1774,9
8901,6 17008,4 2130,2
10930,0 21665,0 2688,5
13414,5

Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам по состоянию на 1 апреля 2006 года
Список крупнейших банков Российской Федерации

№№ п/п Наименование банка Субъект Российской Федерации Номер лицензии
1. ОАО "АК БАРС" БАНК Республика Татарстан 2590
2. ОАО "АЛЬФА-БАНК" г.Москва 1326
3. ОАО Банк ЗЕНИТ г.Москва 3255
4. ОАО "Банк Москвы" г.Москва 2748
5. АКБ "БИН" (ОАО) г.Москва 2562
6. ОАО Внешторгбанк г.Москва 1000
7. ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги г.Москва 1623
8. Банк "Возрождение" (ОАО) г.Москва 1439
9. АБ "Газпромбанк" (ЗАО) г.Москва 354
10. ОАО "ИМПЭКСБАНК" г.Москва 2291
11. "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО" г.Москва 2495
12. ОАО "МДМ-Банк" г.Москва 2361
13. ЗАО Международный Московский Банк г.Москва
14. ЗАО "Международный Промышленный Банк" г.Москва 2056
15. "НОМОС-БАНК" (ЗАО) г.Москва 2209
16. ОАО Банк "Петрокоммерц" г.Москва 1776
17. АКБ "Промсвязьбанк" (ЗАО) г.Москва 3251
18. ОАО "ПСБ" г.Санкт-Петербург 439
19. ЗАО "Райффайзенбанк Австрия" г.Москва 3292
20. ОАО АКБ "РОСБАНК" г.Москва 2272
21. ОАО "Россельхозбанк" г.Москва 3349
22. ЗАО "Банк Русский Стандарт" г.Москва 2289
23. Сбербанк России ОАО г.Москва 1481
24. ОАО АКБ "Связь-Банк" г.Москва 1470
25. ЗАО КБ "Ситибанк" г.Москва 2557
26. ОАО "Собинбанк" г.Москва 1317
27. ОАО "ТрансКредитБанк" г.Москва 2142
28. Национальный банк "ТРАСТ" (ОАО) г.Санкт-Петербург 3279
29. ОАО "УралСиб" г. Москва 2275







Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков Российской Федерации

Активы
1. 1.1. Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего В том числе денежные средства 117481785 110915886
2. Счета в Банке России - всего 234037901
3.
3.1. 3.2. Корреспондентские счета в банках - всего
В том числе:
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах 102210624
25980195 76230429
4.
4.1.
4.1.1. 4.2.
4.2.1. 4.3. Ценные бумаги, приобретенные банками - всего
В том числе:
Долговые обязательства
Из них:
Долговые обязательства Российской Федерации
Акции
Из них:
Портфель контрольного участия
Учтенные векселя 1211442684
896552265
410266713 241737728
66516835 73152691
5. Прочее участие в уставных капиталах 6100771
6. 6.1.
6.1.1.
6.1.2. 6.2. Ссудная задолженность - всего
В том числе:
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства
в том числе просроченная задолженность Из них:
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям
в том числе просроченная задолженность Кредиты , депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам в том числе просроченная задолженность Финансирование госпрограмм и капвложений на возвратной основе 4897829327
4897642619 54879931
3198547604
39912186
618698894
124332
186708
7. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 226938597
8. Использование прибыли 50717630
9.
9.1. 9.2. 9.3. 9.4. Прочие активы - всего
В том числе:
Средства в расчетах
Дебиторы
Просроченные проценты по ссудам
Расходы будущих периодов 183099542
71853937
21046347
612440
78396404
Всего активов 7029858861